安永2026全球保险业CFO调研报告：财务转型破局六大矛盾，迈向价值跃升新征程

在全球金融市场不确定性加剧、人工智能技术飞速迭代、监管要求持续收紧的多重背景下，保险业正经历前所未有的深度变革。作为企业财务掌舵者，首席财务官（CFO）不再仅仅是账房先生与风控把关人，更需转型为价值创造者、战略赋能者。

安永发布《2026 全球保险业首席财务官调研报告》，基于全球21 位保险行业 CFO 深度访谈，直击财务转型核心痛点，提炼出六大核心矛盾，并给出面向未来的财务运营模式构建路径，为保险业财务职能升级指明清晰方向。这份报告不仅是行业现状的精准画像，更是CFO 破解转型困局、驱动企业价值跃升的实操指南。

一、报告核心背景：财务转型，已是保险业必答题

长期以来，保险业财务职能深陷流程繁琐、系统老旧、数据割裂、人才断层等困境，传统财务工作以核算、报表、合规为主，难以支撑业务创新与战略决策。随着AI、大数据、云计算等技术渗透，财务职能边界被重新定义，从效率提升走向价值创造成为行业共识。

但多数保险企业财务转型停留在表面，流程自动化未落地、数据价值未释放、新旧体系未融合，导致转型投入大、见效慢、阻力强。本次报告聚焦保险业财务转型的真问题、硬骨头，不空谈理论，只讲实战矛盾与解决方案，助力CFO 跳出转型误区，走对升级之路。

二、保险业财务转型的六大核心矛盾（红色重点）

报告明确指出，保险业财务转型复杂艰难，根源在于六大核心矛盾相互交织、彼此制约，成为横亘在CFO 面前的六大关卡。

1、起点矛盾：降本与增效

这是财务转型的首要矛盾，CFO 被要求以更低成本、更少资源，创造更高价值、更优绩效，既要压缩运营成本，又要支撑业务持续增长，二者难以平衡。

•核心痛点：增长战略与成本管理无法兼顾，转型与日常运营均受资源、时间、成本限制。

•破局方向：以流程标准化+ 自动化为切入点，合理搭配内部共享服务中心与第三方专业服务，把人力从重复劳动中解放，聚焦高价值转型与业务协同。

2、平衡矛盾：守正与创新

创新是保险业突围关键，但合规与信任是行业生命线，财务职能需在加速创新与坚守合规之间找平衡。

•核心痛点：产品创新、生态建设需财务全力支持，但财务报告、风控合规等基础工作不能松懈。

•破局方向：搭建创新友好型治理架构，把风险限制与决策权限融入日常运营，用实时市场洞察、快速预测分析赋能创新，兼顾敏捷性与合规性。

3、工具矛盾：升级与延续

新技术是财务转型的核心驱动力，但保险业核心系统复杂、遗留系统庞大，系统中断会引发致命风险，形成“边飞边修飞机” 的困境。

•核心痛点：IT 环境错综复杂，总账与 ERP 数据映射混乱，敏感数据与保单体系庞大，系统升级风险极高。

•破局方向：采用双轨并行模式，保护核心任务系统稳定，同时通过“封装新功能、嵌入 AI 体验” 兼容旧系统，实现新旧技术无缝衔接。

4、数据矛盾：从洞察到预见

传统财务以历史数据核算为主，而未来竞争需要前瞻性预测能力，数据不足、管理混乱成为最大阻碍。

•核心痛点：多源数据难以整合，历史数据无法支撑未来决策，应对市场波动的预测能力不足。

•破局方向：构建数据驱动型财务体系，丰富情景规划模型，整合内外部数据，优化资本配置，从“复盘过去” 转向 “预判未来”。

5、思维矛盾：变革与稳定

财务转型需要打破固化思维、拥抱持续变革，但财务工作又要求流程稳定、结果可靠，文化与思维成为转型隐形阻力。

•核心痛点：层级僵化、决策不灵活，员工抗拒变革，转型过程中士气易受挫。

•破局方向：重塑企业文化与工作模式，传递变革价值与员工收益，用新激励机制引导行为转变，借助工具推进新工作方式。

6、技能矛盾：提升与传承

AI 时代下，财务人才需兼具传统专业能力与新兴技术技能，但行业人才竞争激烈，人力成本优化与团队稳定难以兼顾。

•核心痛点：核心专业人才需保留，数据、AI、战略新技能需培育，员工担忧被技术替代。

•破局方向：坚持以人为本，明确未来技能清单，平衡核心能力传承与新技能培养，化解AI 替代焦虑，留住核心人才。

三、转型终极目标：构建面向未来的财务运营模式

破解六大矛盾，不能单点突破，需搭建高度整合、智能高效、敏捷合规的未来财务运营模式。报告提出六大核心模块，彼此协同、形成闭环，支撑财务职能全面升级。

1、服务交付模式：敏捷适配，价值优先

核心是打造可扩展、高适配的财务服务体系，快速响应业务需求，提供前瞻性服务。

•整合共享服务中心、卓越中心、离岸外包等模式，平衡集中交付与本地支持。

•明确财务职能愿景，界定核心服务与外包服务边界，权衡降本增效与知识留存风险。

2、员工体系：人才为本，技能重构

人才是财务转型的核心动力，未来财务团队需传统专长+ 新兴能力双在线。

•保留会计、精算等核心专长，引入数据科学、战略分析、技术应用能力。

•重塑员工体验，完善培训与晋升机制，建立适配AI 时代的激励与领导模式。

3、流程体系：精简自动，端到端协同

流程是财务运转的骨架，核心是去冗余、提效率、强集成。

•推进端到端流程简化、集中、自动化，释放人力做高价值分析。

•联动集中、本地、第三方流程，邀请业务参与优化，贴合实际需求。

4、技术与系统：智能兼容，底座升级

技术是财务转型的基石，既要现代化，又要保稳定。

•制定IT 升级路线图，整合 AI 工具与现有系统，推进财务系统集中化、标准化。

•改造遗留系统，实现与第三方、外部数据安全对接，降低维护成本。

5、数据与报告：统一标准，预见价值

数据是财务的核心资产，从“数据整理” 走向 “价值挖掘”。

•搭建未来数据平台，支持AI 与预测分析，统一全系统、全区域数据标准。

•明确数据“黄金来源”，提升数据分解与分析能力，支撑精准决策。

6、治理与管控：灵活合规，风险可控

管控是财务的安全底线，既要防风险，又要促创新。

•用AI 工具实现自动化控制，建立简洁清晰的治理体系。

•强化AI 应用管控，明确数据与流程权责，适配创新与生态合作需求。

四、CFO 实战启示：抓住 3 个关键，让转型落地见效

1、先破矛盾，再建体系

不要盲目上系统、搞自动化，先梳理企业面临的核心矛盾，针对性解决痛点，再推进整体运营模式搭建，避免转型走弯路。

2、技术与人才，两手都要硬

AI 不是替代人，而是赋能人。CFO 既要投入技术升级，更要重视人才培养，让技术工具与人才能力匹配，才能释放最大价值。

3、平衡创新与合规，坚守行业本质

保险业是信任行业，财务转型无论多激进，都不能放弃合规与风控。用灵活治理支撑创新，用严格管控守住底线，实现长期发展。

五、行业趋势总结：财务职能，重新定义保险未来

未来3-5 年，保险业财务职能将完成三大蜕变：

1.从核算型转向战略型，成为业务核心伙伴；

2.从被动应对转向主动预判，数据驱动决策；

3.从封闭运行转向生态协同，联动内外部资源创造价值。

那些能快速破解六大矛盾、落地未来运营模式的保险企业，将在行业洗牌中占据优势，实现效率、效益、价值三重跃升。

简要总结和分析

本次报告直击保险业财务转型六大核心矛盾，给出系统化运营模式方案。核心是CFO 需平衡降本增效、创新合规等冲突，以数据与技术为基、人才为本，推动财务从后台走向战略前台，这是行业数字化转型的关键一步。

以下是部分报告内容截图，

完整版下载请点击文末“阅读原文”

整理于“保险老白干”（知识星球）

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