Excel 15 个财务函数一次讲透,财务/金融人收藏这一篇就够了!

分享15个常用的财务金融函数！

📊 核心金融函数详解

1.FV - 未来价值函数

计算在固定利率和定期付款情况下的投资未来价值

FV(rate, nper, pmt, [pv], [type])

rate

每期利率

nper

总期数

pmt

每期付款额

pv

现值（可选）

type

付款时间：0=期末，1=期初（可选）

示例：计算3年后的投资价值

假设你在2016年投资100，年利率10%，每年追加投资$1，到2019年的价值是多少？

计算结果：=FV(10%, 3, 1, -100) = 129.79

2.FVSCHEDULE - 可变利率未来价值

计算在可变利率情况下的投资未来价值

FVSCHEDULE(principal, schedule)

principal

本金/现值

schedule

利率计划（数组）

示例：计算3年后投资价值（利率每年变化）

初始投资100，预期利率每年变化：2017年4%，2018年6%，2019年5%

计算结果：=FVSCHEDULE(100, {4%,6%,5%}) = $115.75

3.PV - 现值函数

计算未来现金流的当前价值，是FV函数的逆运算

PV(rate, nper, pmt, [fv], [type])

示例：计算未来100的现值

一项投资在2019年的价值为100，年利率10%，期限3年，每年追加1，现在的价值是多少？

计算结果：=PV(10%, 3, 1, -100) = 72.64

4.NPV - 净现值函数

计算一系列现金流的净现值，是评估项目可行性的核心指标

NPV(rate, value1, [value2], ...)

示例：计算投资项目净现值

贴现率5%，初始投资1000，未来4年回报分别为300,400,400,300

计算结果：=NPV(5%, 300,400,400,300) - 1000 = 240.87

NPV > 0 表示项目可行，能够创造价值！

5.XNPV - 非周期性现金流净现值

计算非周期性现金流的净现值，每个现金流有特定日期

XNPV(rate, values, dates)

示例：计算非周期性投资净现值

贴现率5%，现金流及日期如下：

计算结果：=XNPV(5%, {-1000,300,400,400,300}, 对应日期) = 289.90

💰 贷款与还款计算

6.PMT - 每期付款额

计算在固定利率下，贷款或投资的每期付款额

PMT(rate, nper, pv, [fv], [type])

示例：计算贷款每期还款额

贷款1000，年利率10%，期限3年，每年还款额是多少？

计算结果：=PMT(10%, 3, 1000) = -402.11/年

负值表示现金流出（付款）

7.PPMT - 每期本金付款额

计算每期付款中的本金部分

PPMT(rate, per, nper, pv, [fv], [type])

示例：计算贷款第1年和第2年的本金还款额

贷款1000，年利率10%，期限3年

第1年：=PPMT(10%, 1, 3, 1000) = -302.11

第2年：=PPMT(10%, 2, 3, 1000) = -332.33

8.NPER - 期数计算

计算还清贷款或达到投资目标所需的期数

NPER(rate, pmt, pv, [fv], [type])

示例：计算还清贷款所需年数

贷款1000，年利率10%，每年还款200，需要多少年还清？

计算结果：=NPER(10%, -200, 1000) = 7.27年

9.RATE - 利率计算

计算贷款或投资的每期利率

RATE(nper, pmt, pv, [fv], [type], [guess])

示例：计算贷款实际利率

贷款1000，期限6年，每年还款200，实际年利率是多少？

计算结果：=RATE(6, -200, 1000, 0, 0, 0.1) = 5%

📈 投资回报分析

10.IRR - 内部收益率

计算投资的内部收益率，用于评估项目盈利能力

IRR(values, [guess])

示例：计算投资内部收益率

初始投资1000，未来4年回报分别为300,400,400,300

0.1为假设值

计算结果：=IRR([-1000,300,400,300], 0.1) = 15%

IRR > 资本成本表示项目可行！

11.MIRR - 修正内部收益率

考虑融资成本和再投资率的内部收益率，更贴近实际情况

MIRR(values, finance_rate, reinvest_rate)

示例：计算修正内部收益率

现金流：[-1000,300,400,400,300]，融资利率12%，再投资利率10%

计算结果：=MIRR({-1000,300,400,400,300}, 12%, 10%) = 13%

12.XIRR - 非周期性现金流内部收益率

计算非周期性现金流的内部收益率

XIRR(values, dates, [guess])

示例：计算非周期性投资内部收益率

现金流及日期如下：

计算结果：=XIRR(-1000,300,400,400,300, 对应日期, 0.1) = 24%

🔢 利率与折旧计算

13.EFFECT - 有效年利率

根据名义利率和复利期数计算有效年利率

EFFECT(nominal_rate, npery)

示例：计算有效年利率

名义利率12%，按月复利（年复利期数12）

计算结果：=EFFECT(12%, 12) = 12.68%

14.NOMINAL - 名义利率

根据有效年利率和复利期数计算名义利率

NOMINAL(effect_rate, npery)

示例：计算名义利率

有效年利率12%，按月复利（年复利期数12）

计算结果：=NOMINAL(12%, 12) = 11.39%

15.SLN - 直线折旧法

使用直线法计算资产每期折旧额

SLN(cost, salvage, life)

示例：计算机器年折旧额

机器原值5000，预计使用10年，残值300

计算结果：=SLN(5000, 300, 10) = 470/年