税优护理险｜恒安标准岁优享2.0：节税、增值、保障一步到位，全家都能投

导语：人口老龄化时代，养老、失能护理已经成为每一个家庭绕不开的现实难题。看病花钱、失能照护，仅仅依靠社保，往往很难覆盖全部开支。而税优型长期护理保险，把个税抵扣、资金增值、失能护理保障结合在一起，今天就带大家深度拆解恒安标准岁优享2.0 护理保险（互联网），看懂这款可以抵个税的终身护理保险。

一、为什么要关注税优健康险？看懂政策背后的底层逻辑

随着社会发展，家庭的保障规划，不再只有基础社保，很多人都听过个税专项附加扣除，但大部分人并不了解，商业保险同样可以参与个税税前抵扣。本章节我们把现有个税扣除体系梳理清楚，理解税优护理险出台的时代背景。

（一）我们熟悉的个税专项附加扣除有哪些

我们日常个税汇算当中，有七项专项附加扣除，这是国家给到普通纳税人的基础减税福利。

1.子女教育：每个子女每月2000 元，覆盖 3 岁到学历教育结束阶段；

2.继续教育：学历教育每月400 元，职业资格证书取得当年一次性扣除 3600 元；

3.大病医疗：医保报销之后个人自付部分，超过15000 元，在 80000 元限额内据实扣除；

4.住房贷款利息：首套住房贷款，每月1000 元，最多扣除 240 个月；

5.住房租金：按照城市规模分为每月1500 元、1100 元、800 元三档，和房贷利息不可同时享受；

6.赡养老人：独生子女每月扣除3000 元，非独生子女多人分摊合计每月 3000 元；

7.3 岁以下婴幼儿照护：每个婴幼儿每月2000 元，夫妻可选择 100% 扣除或者各扣除 50%。

以上七项，是大家申报个税时经常填报的项目，全部来自国家发布的个税专项附加扣除相关政策文件。但很多人不知道，除了这七项之外，还有其他扣除项目，商业保险也能参与减税。

（二）可以抵税的商业类扣除项目

个税申报系统“其他扣除” 栏目下，包含年金、商业健康险、个人养老金等项目。

1.企业/ 职业年金：单位缴纳的企业年金，个人缴费部分，不超过缴费计税基数4% 的部分，可以税前扣除；

2.符合规定的商业健康保险：也就是我们说的税优健康险，每年2400 元（每月 200 元）税前扣除限额；

3.个人养老金：每年最高12000 元限额进行税前据实扣除。

这里重点区分，不是所有商业保险都能抵扣个税，只有取得税优识别码的合规产品，才可以享受减税待遇，恒安标准岁优享2.0 护理保险（互联网）就属于税优健康险当中的长期护理保险品类。

（三）税优健康险政策发展与设立目的

1.政策初衷：税优健康险定位介于基础医保和普通商业保险之间，属于半政策性产品。一方面满足群众多样化健康保障需求，降低家庭医疗护理负担；另一方面，应对人口老龄化，缓解医保体系压力，通过税收优惠，鼓励老百姓主动配置健康、护理保障。

2.政策时间线：税优健康险最早2015 年启动试点，2017 年推向全国；2023 年国家金融监督管理总局发布新规，2023 年 8 月 1 日正式实施，把长期护理保险纳入税优健康险产品范围，这也是岁优享2.0 这款产品诞生的政策基础。

3.参与监管部门：政策由财政部、税务总局、国家金融监督管理总局三部门共同监管落地。

（四）税优健康险核心基础规则

1.产品范围：包含医疗保险、疾病保险、长期护理保险三大类；

2.投保对象范围：投保人可以给自己、配偶、子女、父母投保，不是只能给自己买；

3.抵扣额度：每年最高2400 元，换算每月200 元；年度最高节税1080 元；

4.节税逻辑：同样一年2400 元税前抵扣，不同收入、不同个税税率，实际省下的税款不一样。没有达到纳税门槛，节税为 0；3% 税率一年节税 72 元；10% 税率一年节税 240 元；20% 税率一年节税 480 元；25% 税率一年节税 600 元；30% 税率一年节税 720 元；35% 税率一年节税 840 元；45% 最高档税率，每年最高节税 1080 元。

5.申报原则：当年投保，次年申报。保单生效后生成专属18 位税优识别码，第二年个税汇算清缴的时候在个人所得税 APP 完成抵扣申报。

（五）失能护理风险，是每个家庭都要面对的现实

为什么国家要把长期护理保险纳入税优目录？因为护理风险无处不在。

1.养老护理：步入老年之后身体机能衰退，失能失智风险是老龄化必然面对的挑战；

2.疾病护理：脑中风、阿尔茨海默病、帕金森等疾病，悄无声息来临，一旦中招就需要长期照护；

3.意外护理：一场突发意外，造成重度伤残，就会带来长期护理开销。

基础医保主要报销医疗治疗费用，家庭护工、居家照护、养老院护理的大部分开支，社保是不覆盖的。长期护理保险，就是专门针对失能、特定疾病带来的护理风险设置的保障工具，而税优政策进一步降低我们配置这份保障的成本。

二、恒安标准岁优享2.0 护理保险（互联网）产品核心特色：享节税・享增值・享保障・享终身

这款产品的核心宣传可以总结四句话：享节税、享保障、享增值、享终身，每一个特点对应实际权益，下面逐条拆解。

（一）享节税：保费享受个税优惠，实实在在降低投保成本

1.在交费期内，投保人缴纳的保费，可以享受税优健康险的个税抵扣政策；

2.每年抵扣上限2400 元，实际省下多少税款，由投保人自身个税税率决定；

3.重点提示：抵扣的是投保人的个税。举个例子，丈夫给妻子投保，由丈夫作为投保人，那么个税抵扣在丈夫名下申报。

（二）享保障：护理保险金+ 疾病身故保险金双重保障，覆盖失能与身故风险

这款产品核心保障分为两大保险责任：护理保险金、疾病身故保险金。需要注意，护理保险金和疾病身故保险金，两项责任只能赔付其中一项。

特别提醒：意外伤害身故不在本产品保障责任内，如果被保险人因为意外直接身故，不赔付身故保险金，合同终止，仅退还当时的现金价值。

（三）享增值：现金价值写入保险合同，稳健确定增长

1.保单现金价值全部写进保险合同，收益是确定的，不受市场投资波动影响；

2.现金价值会随着保单年度持续增长，可以做长期家庭资金储备；

3.如果未来有资金需求，可以通过退保，拿回对应保单年度的现金价值，满足家庭的资金周转需要；

4.注意：犹豫期之后退保，拿不到全部已交保费，前期退保会产生损失。

（四）享终身：投保人群广，保障期限为终身

1.被保险人投保年龄范围：出生满28 天到 70 周岁，一家老小都可以作为被保人；

2.保险期间为终身，一次投保，保障一辈子，终身覆盖护理风险。

三、深度解析两大核心保险责任，读懂赔付条件与赔付标准

保险产品最重要就是看懂赔付条件，分清什么情况赔，赔多少钱，什么情况不赔。

（一）护理保险金

1、赔付触发两种情况，满足任意其一即可

1）初次确诊合同约定的10 种特定疾病其中一种或者多种；2）遭遇意外伤害，意外发生 180 天之内，直接造成 1‑3 级伤残，伤残鉴定参考国家标准 GB/T 44893—2024《人身保险伤残评定标准及代码》。

如果意外发生180 天治疗还没结束，就按照第 180 天当天身体状态来做伤残鉴定。赔付之后合同直接终止，护理保险金一生只能给付一次。

2、10 种特定疾病清单

包含严重脑中风后遗症、严重阿尔茨海默病、多个肢体缺失、严重脑损伤、严重脑炎后遗症或严重脑膜炎后遗症、严重原发性帕金森病、双目失明、严重特发性肺动脉高压、瘫痪、严重运动神经元病。这些疾病，大多都是会造成失能、需要长期专人护理的病种。

3、不同年龄对应的护理保险金计算规则

1.未满18 周岁：取「当时现金价值」和「已交保费」两者更大的金额；

2.已满18 周岁，未满 62 周岁：取「当时现金价值」、「160% 已交保费」两者更大；

3.已满62 周岁及以上：取「基本保险金额」、「120% 现金价值」、「120% 已交保费」三者当中最大的那一项。

（二）疾病身故保险金

1.赔付条件：被保险人因为意外伤害之外的原因发生身故；

2.赔付金额：取「身故当时的现金价值」、「已经交纳全部保费」二者较大值。简单理解，疾病身故，至少不会亏掉已经交过的保费；

3.重要免责：意外身故不赔疾病身故保险金，仅退现金价值；

4.责任互斥规则：一旦理赔护理保险金，合同终止，就不再承担疾病身故保险金。

（三）责任免除：这些情形，保险公司不予赔付

出现下面九类情形发生保险事故，保险公司不承担赔付责任，只退还现金价值（部分情形按条款处理）。

1.投保人故意杀害、故意伤害被保险人；

2.被保险人故意犯罪，或者抗拒刑事强制措施；

3.被保险人故意自伤；合同成立或者复效两年之内自杀（无民事行为能力人自杀除外）；

4.被保险人吸食、注射毒品；

5.酒后驾驶、无证驾驶、驾驶无有效行驶证机动车；

6.战争、军事冲突、暴乱、武装叛乱；

7.核爆炸、核辐射、核污染；

8.感染艾滋病病毒或患艾滋病；

9.遗传性疾病、先天性畸形、染色体异常。

（四）等待期规则

1.等待期时长90 天，从保单生效次日零点、或者每次复效次日零点开始算；

2.等待期只针对非意外事故；意外导致的特定疾病、伤残，不受等待期限制；

3.如果等待期之内，非意外原因确诊约定特定疾病，合同终止，无息返还全部已交保费，不赔付保险金。

（五）犹豫期规则

1.犹豫期15 天，收到保单次日零点开始计算；

2.犹豫期之内申请退保，无息退还全部保费；

3.犹豫期之后退保，只返还退保当日对应的现金价值，前期退保会有资金损失。

四、投保规则看懂：谁能买？怎么交费？有哪些限制条件？

很多人看产品只看保障，忽略投保规则，导致最后无法投保，本部分梳理全部关键投保门槛。

（一）投保人、被保人年龄

1.投保人年龄：必须年满18 周岁；投保人可以为本人、配偶、子女、父母投保，不能给没有亲属关系的其他人投保；

2.被保险人年龄：最小出生满28 天，最高 70 周岁。但是交费期不同，被保人最高可投保年龄有约束。1）3 年交：被保人最高 70 周岁；2）5 年交：被保人最高 65 周岁；3）10 年交、15 年交：被保人最高 60 周岁；4）20 年交：被保人最高 58 周岁；5）30 年交：被保人最高 50 周岁。

（二）交费相关规则

1.保险期间固定为终身；

2.交费期间可选：3 年交、5 年交、10 年交、15 年交、20 年交、30 年交；

3.交费方式支持年交或者月交，投保时选定交费方式，之后不能变更；

4.保费门槛：年交最低2400 元，月交最低200 元；保费金额必须是100 元整数倍。> 这里注意，税优每年抵扣上限正好 2400 元，年交 2400 元刚好把税优额度用满。

（三）核保与特殊限制条件

1.无需体检，采用线上智能核保；但是本产品只承保标准体，身体异常无法通过智能核保就不能投保；

2.职业要求：被保人职业类别1‑6 类，需要做职业核保，没有额外职业加费；

3.重要排他规则：如果同一个客户，已经持有这家保险公司线下渠道有效的护理保险保单，不可以购买这款互联网版本产品；

4.风险累计：投保之后，护理责任风险会同时计入互联网渠道以及线下渠道的护理险累计，同一被保人再投保其他护理险，风险额度会重新计算。

五、真实案例演示，直观看懂收益、节税、保障

我们拿PPT 当中 40 周岁恒先生案例，具象理解这款产品。

1.基础投保信息：恒先生40 周岁，给自己投保恒安标准岁优享 2.0 护理保险（互联网），终身保障，年交保费2400 元，交费期 10 年，基本保险金额 38880 元；假设个人所得税税率稳定20%。

（一）节税收益测算

1.每年保费2400 元，税率 20%，每年节税= 2400×20%=480 元；

2.一共交费10 年，累计可以节税 480×10=4800 元；

3.这部分是个税汇算的时候，通过税优识别码申报，退税拿到手的实实在在收益。

（二）现金价值资金储备演示

1.10 年合计总投入保费：2400×10=24000 元；

2.第10 个保单年度末，现金价值 24521 元，已经超过总投入保费；

3.保单持续终身增值：60 岁现金价值 29674 元；70 岁现金价值 35803 元；80 岁现金价值 42302 元；后续继续增长。现金价值全部写进合同，是确定利益。

（三）保障权益

1.终身享有护理保险金保障，一生只赔付一次，触发条件为约定10 种特定疾病，或者意外导致 1‑3 级伤残；

2.如果疾病身故，赔付现金价值与已交保费二者取大，保证疾病身故至少拿回已交保费；

3.再次划重点：护理保险金和疾病身故保险金，二选一赔付。意外直接身故，只退现金价值。

六、实操：个税APP 扣税完整操作指南

买完税优护理险，如何完成个税抵扣，一定要记住核心原则当年投保，次年申报。

（一）投保时间要求

需要在每年的12 月 31 日之前完成投保，保单生效，并且拿到保单上的18 位税优识别码，税优识别码一般印在保单右上角。没有税优识别码，就无法完成个税抵扣。

（二）申报时间节点

第二年的3 月 1 日‑6 月 30 日个税汇算清缴期间，登录个人所得税APP 完成申报操作。

（三）关键注意事项

1.抵扣是抵扣投保人的个税，谁交钱投保，就在谁的个税账号申报；给配偶父母子女投保，投保人填谁，就走谁的个税；

2.具体申报界面、操作步骤，跟随税务系统更新变化，操作以税务部门最新规则为准；

3.一年税优健康险最高抵扣额度2400 元，如果同时买多款税优健康险，合计抵扣也不能超过 2400 元每年上限。

七、客观看待产品优势与局限，理性配置保险

税优护理险有政策加持，但它不是万能保险，我们客观看待产品优缺点，帮助大家判断是否适合自己。

（一）产品优势

1.享受国家个税抵扣政策：每年最高2400 元税前扣除，相当于国家帮我们降低一部分保费成本；

2.现金价值合同确定，终身增值，兼顾保障和储蓄功能，可以作为家庭长期护理资金储备；

3.投保人群覆盖面广：小到婴儿，大到70 岁老人都可以作为被保人，可以给直系亲属投保；

4.覆盖10 类高发失能疾病，外加意外 1‑3 级重度伤残护理保障，专门针对失能照护风险；疾病身故至少保本；

5.线上投保，不需要体检，智能核保，投保流程便捷。

（二）需要重点留意的局限性

1.意外身故不赔付身故保险金：如果被保险人直接因为意外去世，仅退还现金价值，这点和普通终身寿险有本质区别；

2.护理保险金触发条件严格，需要确诊约定特定疾病，或者意外达到1‑3 级伤残，不是所有失能情况都能理赔；

3.前期退保现金价值低，如果短期就计划退保，会有本金损失，适合长期持有；

4.仅承保标准体，身体有异常无法投保；已经持有同公司线下护理险客户无法购买；

5.税优抵扣的前提：投保人本身需要缴纳个税，如果个人收入达不到纳税标准，则享受不到节税福利。

（三）什么样的人群适合配置这款产品

1.需要配置长期护理保障，每年有缴纳个税，希望利用税优政策降低投保成本；

2.想要一笔终身确定增长的资金储备，同时兼顾失能护理保障；

3.希望给父母、配偶、孩子配置合规税优护理保障；

4.能够长期持有保单，不打算短期退保。

（四）不适合的人群

1.收入达不到个税起征点，无法享受税优抵扣；

2.主要诉求是做高杠杆身故保障，希望意外身故也有高额赔付；

3.短期内可能就要退保动用全部本金，无法长期持有保单。

简短总结

恒安标准岁优享2.0 属于税优长期护理险，每年最高 2400 元税前抵扣，兼顾确定现金价值与护理、疾病身故保障。但意外身故仅退现金价值，理赔有门槛，适合长期持有，需结合自身收入、保障需求理性选择。

以下是部分报告内容截图，

完整版下载请点击文末“阅读原文”

整理于“365康养宝”（知识星球）

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