【详细教程】手把手教会用Excel计算年金险IRR

年金险缴纳保费是分期的、领取年金也是分期的，具体这份保险的收益如何，很多人云里雾里，之前文章有讲清楚单利、复利和IRR的区别，也教会大家怎么计算增额寿险的单利和复利，接下来两篇文章会分别讲年金、增额寿的IRR计算。

强大的Excel有IRR函数公式，只需要简单的几步，就可以搞定。

步骤1：新建Exce表格（序号、保单年度、被保人年龄、现金流），前三列是辅助数列，最主要的是第四列现金流。

（注意点：保单中的返还金和现金价值指的都是在保单周年末，而投入是在保单年度初。一般计划书中不会明确区分年末年初，但是计算IRR就必须严格对待。缴费开始的第一年，相当于保单的第0年，所以要从0开始。）

步骤2：输入数据，把对应年度的现金流入/流出数据填入。以“我”为对标

我拿钱出去（交保费），现金流为负，写负数；

我收钱回来（领年金），现金流为正，写正数；

不出不进的年度，现金流为0，写0；

如果遇到某一年度，既有支出也有回报的，结算差额后填写

步骤3：用IRR函数计算

在计算表格最后一列引入函数“=IRR（）”；

引用区域：选中现金流那一列的现金流数据，只选中数据；

回车ENTER，看结果。

举个例子：

每年交20万，交5年，第10年开始每年领1万，第20年一次性领取150万，如何计算IRR？

输入现金流：

第0-4年度，交钱，现金流为负，输入-200000；

第10年度开始，领钱，现金流为正，输入10000

第20年度，一次性领取，现金流为正，输入1500000

其他年度，不进不出，现金流为0，输入0

回车ENTER计算结果：

说明：

保单年度从0开始，因为交保费的时候是年初，而领到钱的时候是年末，保单前后经历21个年头，时间轴上有21个点，刚好是20个整年；

这一点很容易被忽略，如果没有0年度，算出来的IRR比实际高不少……

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定期年金：是指有明确的合同截止日期的年金险，定期年金险最常见的就是教育金，到孩子22岁、25岁或者30岁，合同就结束了。

一个案例助大家理解，遇到类似的计划书照葫芦画瓢即可。

一、方案计划书：

0岁女宝，10万年交保费，交5年，

18岁开始，领50000元，领4年，完成大学学业

22岁开始，领100000元，领3年，完成研究生学业

25岁保单到期，一次性领取376220元，作为创业金、首付款、代步车资金均可。

二、计算IRR

1、建立Excel表格（如图）

2、输入每年现金流（注意正负号）1）

3、引入IRR函数，回车（ENTER）看结果

这款产品保障到25岁，IRR有2.71%。

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终身年金：合同没有固定结束日期，与生命等长，活多久，领多久。活得越久收益越高，IRR也越高，到被保人身故后合同才结束。

所以如果想计算IRR，需要先确定某个年度（比如80岁/90岁），然后计算截止该年度的IRR。

现金流除了包含已经领取的年金，还要包含账户剩余的现金价值。

没有固定的IRR，被保人80岁计算出来的IRR和90岁时的IRR是不一样的。

同样一个案例，帮助理解！

一、方案计划书

39岁，女，每年交10万，交5年，总计50万。

保障期限终身，60岁开始，没年领53500元，活多久领多久。

二、计算到80岁的IRR

年度：年度是从0开始到41

现金流输入：

第0-4个保单年度（39岁-43岁），现金流为负，输入-100000；

第21-40个保单年度（60-79岁），现金流为正，输入53500

第41个保单年度（80岁时），现金流为正，注意此时还有现金价值，输入53500+315966=369466；

其他年度，现金流为0，输入0；现金价值是账户里还有的钱，也是退保时可以拿到的钱。

引用IRR函数：引用区域是C2-C43

三、计算到90岁的IRR

年度：保单年度是从0开始到51

现金流输入：

第0-4个保单年度（39岁-43岁），现金流为负，输入-100000；

第21-51个保单年度（60-90岁），现金流为正，输入53500

其他年度，现金流为0，输入0；

引用IRR函数：引用区域是C2-C53

可以看到，养老年金，活越久，收益率越高，

对长寿有正向激励，所以，想要父母长寿，可以给父母配置养老金。

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