投资工作年终述职PPT,汇报对象是上小学的两个孩子
最近，我组织了一场家庭会议。会议的主要内容是，由我就2025年至2026年的投资工作，向两个还在上小学的孩子作述职汇报。出于对这次汇报的重视，我特意准备了PPT和口述稿。在PPT中，我给孩子们设计了几道选择题，并准备了小零食，作为答题的奖励。述职汇报详情如下：汇报开始前，我们先搞懂三个概念：投资收益、公允价值变动收益、清仓收益。假设爸爸在上个月10日以1.2元的单价买入一只苹果，这个苹果在上个月末涨至1.3元，爸爸在这个月10日以1.5元的单价卖掉，那么，1.5元减1.3元得0.2元为这个月的投资收益，1.3元减1.2元得0.1元为上个月的公允价值变动收益。1.5元减1.2元得0.3元，便是这个月的清仓收益。投资收益通俗地说，就是这部分钱已“落袋为安”，但它只计算从上个月底到卖出那天为止的收益。公允价值变动收益通俗地说，就是这部分钱仍处于“纸上富贵”。清仓收益跟投资收益一样，这部分钱已“落袋为安”，所不同的是，它计算从买入那天到卖出那天为止的所有收益。请注意，清仓收益不是科学的投资收益计算方式，只是为了更直观地追踪每一笔交易的最终盈亏，爸爸所使用的一个非会计科目指标。假设爸爸在上个月10日以1.2元的单价买入一只苹果，这个苹果在上个月末跌至1.0元，这个月又上涨了，爸爸在这个月10日以1.5元的单价卖掉，那么，1.5元减1.0元得0.5元为这个月的投资收益，1.0元减1.2元得-0.2元为上个月的公允价值变动收益。1.5元减1.2元得0.3元，便是这个月的清仓收益。从专业、科学的角度说，每个月的投资收入就分为“投资收益”和“公允价值变动收益”这两部分。就像我们种了一棵苹果树，当月还没有采摘下来，但是跟上个月底相比长大的部分，还得减去被虫子吃掉的部分，这可以称为“公允价值变动收益”。单月采摘下来的苹果，跟上个月底相比长大的部分，就是“投资收益”。思考题：（单选题）假设爸爸在上个月10日以1.3元的单价买入一根香蕉，到月底时香蕉的价格跌至1.0元；另外，爸爸在上个月15日以2.3元的单价买入一个橘子，到月底时橘子的价格涨至2.6元；那么请问：爸爸在上个月的公允价值变动收益合计是多少？A.-0.6元 B.-0.3元 C.0元 D.0.3元 E.0.6元思考题：（多选题）在专业、科学的投资记账中，每个月的投资收入分以下哪几部分？A.投资收益 B.公允价值变动收益 C.清仓收益 D.浮动收益 E.复利收益思考题：（单选题）假设爸爸在上个月10日以1.3元的单价买入一根香蕉，到月底时香蕉的价格跌至1.0元；另外，爸爸在上个月5日以2.3元的单价买入一个橘子，并在15日以2.6元的价格卖出；那么请问：爸爸上个月的投资收入合计是多少？A.-0.6元 B.-0.3元 C.0元 D.0.3元 E.0.6元经逐笔核对确认，2026年1月的投资收入中，投资收益项下合计513,413.24元。经逐笔核对确认，2026年1月的投资收入中，公允价值变动收益合计-34,681.46元。因此，2026年1月的投资收入为上述两项收益合计，即478,731.78元。另使用XIRR函数测算，2026 年1月折算的投资年化收益率为109.4%2025年8月，共清仓8笔，清仓盈利+274,964.61元。注意，清仓收益并非单月收益，仅仅是当月清仓实现的历史收益，这是长期投资的结果。其中，最大的一笔收益来自沪深300ETF的定投，持仓232天，盈利+191,345.78元，收益率12.96%。第二大的一笔收益来自纳指ETF的定投，持仓132天，盈利+40,613.36元，收益率5.80%。2025年9月，共清仓6笔，清仓盈利+50,510.86元。其中，最大的一笔收益来自黄金ETF的定投，持仓103天，盈利+32,209.22元，收益率4.96%。2025年10月，共清仓9笔，清仓盈利+67,506.65元。其中，最大的一笔收益来自纳指ETF的定投，持仓33天，盈利+25,223.26元，收益率8.41%。另外，当月还有一笔黄金ETF投资亏损，持仓8天，盈利-6,906.09元，收益率-2.31%。这也是半年内唯一的清仓亏损。当时脑子抽风了，预判黄金会发生重大回撤，需要及时止损。事实上，黄金一直涨到2026年1月30日才出现较大幅度回调。2025年11月，共清仓4笔，清仓盈利+75,965.29元。其中，最大的一笔收益来自有色ETF的定投，持仓124天，盈利+51,788.06元，收益率5.51%。2025年12月，共清仓8笔，清仓盈利+84,210.61元。其中，最大的一笔收益来自有色ETF的定投，持仓17天，盈利+20,606.84元，收益率4.12%。2026年1月，共清仓13笔，清仓盈利+400,988.58元。其中，最大的一笔收益来自豆粕ETF的定投，持仓332天，盈利+116,343.80元，收益率3.46%。第二大的一笔收益来自黄金ETF的定投，持仓17天，盈利+92,388.93元，收益率18.47%。思考题：（单选题）爸爸的ETF投资2025年8月清仓盈利27万元，2025年9月清仓盈利5万元，2025年10月清仓盈利7万元，2025年11月清仓盈利8万元，2025年12月清仓盈利8万元，2026年1月清仓盈利40万元。请估算一下，这6个月平均每月的清仓盈利为多少？A.6万元 B.11万元 C.16万元 D.21万元 E.25万元【风险提示】本文仅为个人学习投资的思考总结，不构成任何形式的投资建议（包括但不限于文中可能提及的投资理念、投资品类、投资方式等）。金融市场存在波动风险、政策风险、流动性风险等多重不确定性，投资有风险，入市需谨慎。投资者应结合自身风险承受能力、投资周期及财务状况独立判断、自主决策，据此操作产生的任何投资风险或损失，由投资者自行承担，与本文作者无涉。
